Общество с ограниченной ответственностью "Райс" ИНН:0277123732 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38509373 ОКВЭД:52.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года469
11504 Основные средства на конец предыдущего года690
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года469
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года690
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года183812671627
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года126716270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20191124
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года385712681751
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года126817510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года386112741760
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года127417600
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года474418395
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4183950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года484428405
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4284050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33778461355
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года84613550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33778461355
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года84613550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года386112741760
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года127417600
21103 Выручка за отчетный год780518582871
21104 Выручка за предыдущий год185828710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год679214912412
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год149124120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1013367459
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3674590
22203 Управленческие расходы за отчетный год58713347
22204 Управленческие расходы за предыдущий год133470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год426234412
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2344120
23503 Прочие расходы за отчетный год50214
23504 Прочие расходы за предыдущий год2140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год376213408
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2134080
24603 Прочее за отчетный год321189-16
24604 Прочее за предыдущий год189130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5524424
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год243950
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5524424
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год243950
41103 Поступления – всего за отчетный год731800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год731800
41203 Платежи – всего за отчетный год455500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год454300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год276300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период276300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Райс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Райс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Райс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (55)/Стоимость активов (3861) = 1.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Райс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (426)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6792+0+587) = 5.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Райс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (426)/Выручка (7805) = 5.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Райс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (55)/Выручка (7805) = 0.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Райс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Райс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Райс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Райс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Райс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.124

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.097

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.143

Индекс Альтмана Z = 1.661

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.661<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Райс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.6), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (5.46%), рентабельность компании (0.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Райс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить