Общество с ограниченной ответственностью "Домара" ИНН:0277123838 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38510100 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года543161526
12104 Запасы на конец предыдущего года31615261480
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12522050800
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2050800352
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года16811920272
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1920272272
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года89268814
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года268814172
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года78168211
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года168211211
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года315447223623
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года472236232487
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года315447223623
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года472236232487
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2797-193259
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-193259641
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2787-192269
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-192269651
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года34253415730
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года34157300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года251632292820
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года322928241836
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года594166443550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года664435541836
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года315447223619
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года472236232487
21103 Выручка за отчетный год103582512135430
21104 Выручка за предыдущий год251213543012565
21203 Себестоимость продаж за отчетный год96091696018625
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16960186257482
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год749816116805
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8161168055083
22103 Коммерческие расходы за отчетный год85414837208
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год148372082331
22203 Управленческие расходы за отчетный год54675029508
22204 Управленческие расходы за предыдущий год750295082071
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-651-82489
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-82489681
23403 Прочие доходы за отчетный год11478051998
23404 Прочие доходы за предыдущий год80519981074
23503 Прочие расходы за отчетный год134316422670
23504 Прочие расходы за предыдущий год164226701114
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-847-1661-583
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1661-583641
24603 Прочее за отчетный год183300
24604 Прочее за предыдущий год33000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-865-1991-583
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1991-583641
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-865-1991-583
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1991-583641

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Домара

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Домара

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Домара

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-865)/Стоимость активов (3154) = -27.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Домара

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-651)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9609+854+546) = -5.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Домара

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-651)/Выручка (10358) = -6.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Домара

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-865)/Выручка (10358) = -8.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Домара

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Домара

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Домара

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Домара

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.88

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Домара

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.202

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.274

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.269

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.469

Индекс Альтмана Z = -1.868

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Домара

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (-0.88), рентабельность продукции (-6.28%), рентабельность компании (-8.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Домара

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить