Общество с ограниченной ответственностью Центр Аутсорсинга "Бухгалтерия" ИНН:0277123845 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38510421 ОКВЭД:74.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2122
12104 Запасы на конец предыдущего года2110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1622
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3846
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4421
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3846
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4421
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2831
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3111
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3841
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4121
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3846
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4421
21103 Выручка за отчетный год3651
21104 Выручка за предыдущий год5149
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3651
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5149
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3728
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2834
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-123
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2315
23503 Прочие расходы за отчетный год22
23504 Прочие расходы за предыдущий год23
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-321
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2112
24604 Прочее за предыдущий год-22
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-319
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1910
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-319
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1910
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31310
32008 Величина капитала на 31410
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)30
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30
33218 Убыток (ИТОГО)30
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31280
33008 Величина капитала на 31380
36003 Чистые активы на 31380
36004 Чистые активы на 31410
41103 Поступления – всего за отчетный год380
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год330
41193 Прочие поступления за отчетный год50
41203 Платежи – всего за отчетный год390
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год140
41293 Прочие платежи за отчетный год250
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-10
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр Аутсорсинга Бухгалтерия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр Аутсорсинга Бухгалтерия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр Аутсорсинга Бухгалтерия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3)/Стоимость активов (38) = -7.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр Аутсорсинга Бухгалтерия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+37+0) = -2.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр Аутсорсинга Бухгалтерия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1)/Выручка (36) = -2.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр Аутсорсинга Бухгалтерия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3)/Выручка (36) = -8.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр Аутсорсинга Бухгалтерия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Аутсорсинга Бухгалтерия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Аутсорсинга Бухгалтерия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Аутсорсинга Бухгалтерия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр Аутсорсинга Бухгалтерия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.079

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 8.922

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр Аутсорсинга Бухгалтерия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-2.78%), рентабельность компании (-8.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр Аутсорсинга Бухгалтерия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить