ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙОТДЕЛКА" ИНН:0277123958 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38510927 ОКВЭД:45.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года17275000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года20000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1595250411010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2504110100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года61212700
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года127000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19502251681010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2516810100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19502251681010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2516810100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-40146-1-1
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года46-1-10
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3915699
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года56990
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16938411
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года384110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года197242472800
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24728000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года198932511211
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25112110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19502251681010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2516810100
21103 Выручка за отчетный год33893955300
21104 Выручка за предыдущий год39553000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33843948000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39480000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год57300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год73000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год402000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3977300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год73000
23503 Прочие расходы за отчетный год501300
23504 Прочие расходы за предыдущий год13000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4476000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год60000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12000
24604 Прочее за предыдущий год-1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4474700
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год47000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4474700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год47000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙОТДЕЛКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙОТДЕЛКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙОТДЕЛКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-447)/Стоимость активов (19502) = -2.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙОТДЕЛКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-397)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3384+402+0) = -10.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙОТДЕЛКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-397)/Выручка (3389) = -11.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙОТДЕЛКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-447)/Выручка (3389) = -13.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙОТДЕЛКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙОТДЕЛКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙОТДЕЛКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙОТДЕЛКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙОТДЕЛКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.011

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.02

Индекс Альтмана Z = -0.323

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙОТДЕЛКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (-11.71%), рентабельность компании (-13.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙОТДЕЛКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить