Общество с ограниченной ответственностью "Фолиант" ИНН:0277124013 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38511387 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года93411722522
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года425495
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5495544
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года404441224054
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года412240541300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3140235
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1402352483
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7676116
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года408952776032
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года527760326965
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года408952776032
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года527760326965
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года293738163877
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года381638771944
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года294738263887
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года382638871954
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года181121121
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года121121121
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года96113302024
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года133020244890
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года114214512145
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года145121455011
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года408952776032
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года527760326965
23403 Прочие доходы за отчетный год801654
23503 Прочие расходы за отчетный год884603328
23504 Прочие расходы за предыдущий год603328332
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-876-601937
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6019371949
24603 Прочее за отчетный год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-879-601937
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6019371949
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-879-601937
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6019371949

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фолиант

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фолиант

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фолиант

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-879)/Стоимость активов (4089) = -21.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фолиант

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фолиант

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фолиант

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-879)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фолиант

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фолиант

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фолиант

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фолиант

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фолиант

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.765

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.215

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.214

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.581

Индекс Альтмана Z = 5.589

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фолиант

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (18.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*1=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фолиант

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить