Общество с ограниченной ответственностью "КОРМЭКС" ИНН:0277124253 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38513972 ОКВЭД:15.71

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года299532113426
11504 Основные средства на конец предыдущего года321134263642
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года299532113426
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года321134263642
12104 Запасы на конец предыдущего года151515
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2318127
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18127628
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года12800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23324172
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года324172778
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года301835353598
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года353535984420
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1730-1009-615
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1009-615-121
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1630-909-515
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-909-515-21
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года454343874088
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года438740884370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1055725
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года572571
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года464844444113
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года444441134441
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года301835353598
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года353535984420
22103 Коммерческие расходы за отчетный год215302422
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год30242287
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-215-302-422
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-302-422-87
23503 Прочие расходы за отчетный год4879272
23504 Прочие расходы за предыдущий год927234
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-702-394-494
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-394-494-121
24603 Прочее за отчетный год-100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-703-394-494
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-394-494-121
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-703-394-494
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-394-494-121

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КОРМЭКС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КОРМЭКС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КОРМЭКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-703)/Стоимость активов (3018) = -23.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КОРМЭКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-215)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+215+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КОРМЭКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-215)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КОРМЭКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-703)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КОРМЭКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОРМЭКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОРМЭКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОРМЭКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.54

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КОРМЭКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.027

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.233

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.233

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.351

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -1.088

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КОРМЭКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.54), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КОРМЭКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить