Общество с ограниченной ответственностью "АиС Девелопмент" ИНН:0277124863 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12682565 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года475000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года475000
12103 Запасы на конец отчетного года18362212610
12104 Запасы на конец предыдущего года22126100
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года28000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1288172215160
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1722151600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38413030
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года130300
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года141200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года12000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35501956184510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19561845100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35502431184510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24311845100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13897590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года975900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1481076910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10769100
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года296000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года296000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года118710924640
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года109246400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года213693613120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года936131200
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года79000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3402202817760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2028177600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35502431184510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24311845100
21103 Выручка за отчетный год3085341966940
21104 Выручка за предыдущий год3419669400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2563321765190
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3217651900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5222021750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20217500
22203 Управленческие расходы за отчетный год249146920
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1469200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27356830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год568300
23503 Прочие расходы за отчетный год2229520
23504 Прочие расходы за предыдущий год95200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5147740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год477400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год109150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год91500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4138590
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год385900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4138590
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год385900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АиС Девелопмент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АиС Девелопмент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АиС Девелопмент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (41)/Стоимость активов (3550) = 1.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АиС Девелопмент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (273)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2563+0+249) = 9.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АиС Девелопмент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (273)/Выручка (3085) = 8.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АиС Девелопмент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (41)/Выручка (3085) = 1.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АиС Девелопмент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АиС Девелопмент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АиС Девелопмент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АиС Девелопмент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АиС Девелопмент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.398

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.044

Индекс Альтмана Z = 2.79

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АиС Девелопмент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (8.85%), рентабельность компании (1.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АиС Девелопмент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить