Общество с ограниченной ответственностью "СТАРКОН" ИНН:0277125271 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12692285 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3043514510
11504 Основные средства на конец предыдущего года35145100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3043514510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года35145100
12103 Запасы на конец отчетного года3646093542
12104 Запасы на конец предыдущего года60935420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12187228534760
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2285347600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года417932172073429
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года321720734290
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года27101125229
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1011252290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16757566325273301
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5663252733010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17061601425724301
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6014257243010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4882414226131
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4142261310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года48924152262311
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года41522623110
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2620
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года6200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2620
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года43825200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12167141822847290
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1418228472900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12167185623099290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1856230992900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17061601425724301
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6014257243010
21103 Выручка за отчетный год36101539936523639
21104 Выручка за предыдущий год5399365236390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3310349737595780
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год497375957800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29984256565839
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год42565658390
22203 Управленческие расходы за отчетный год19692167235633
22204 Управленческие расходы за предыдущий год21672356330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1029208933026
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2089330260
23403 Прочие доходы за отчетный год17961170
23404 Прочие доходы за предыдущий год611700
23503 Прочие расходы за отчетный год278213535
23504 Прочие расходы за предыдущий год2135350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год930193732661
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1937326610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1944046520
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40465200
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-4-2110
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-21-100
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-4420
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год4200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год740152926121
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1529261210
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год740152926121
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1529261210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СТАРКОН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СТАРКОН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СТАРКОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (740)/Стоимость активов (17061) = 4.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СТАРКОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1029)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33103+0+1969) = 2.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СТАРКОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1029)/Выручка (36101) = 2.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СТАРКОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (740)/Выручка (36101) = 2.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СТАРКОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.38

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.38<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТАРКОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТАРКОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТАРКОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СТАРКОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.269

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.402

Индекс Альтмана Z = 2.697

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СТАРКОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (1.35), коэффициент текущей ликвидности (1.38), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (2.85%), рентабельность компании (2.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СТАРКОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить