Общество с ограниченной ответственностью "МедФармЦентр" ИНН:0277125472 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12699436 ОКВЭД:24.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4177258193
12104 Запасы на конец предыдущего года25819320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года965649250
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6492500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27770
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7700
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года782327362
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3273620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года59511311806
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года131180620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года59511311806
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года131180620
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года133112
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года31120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года335132
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года513220
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года707551146
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5511460
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года707551146
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5511460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5211709628
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7096280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5211709628
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7096280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года59511311806
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года131180620
21103 Выручка за отчетный год726297344
21104 Выручка за предыдущий год2973440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год641170325
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1703250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8512719
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год127190
22203 Управленческие расходы за отчетный год60850
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год254219
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год42190
23503 Прочие расходы за отчетный год8194
23504 Прочие расходы за предыдущий год1940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год172315
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год443
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год131912
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год131912
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год19120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МедФармЦентр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МедФармЦентр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МедФармЦентр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (5951) = 0.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МедФармЦентр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (641+0+60) = 3.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МедФармЦентр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25)/Выручка (726) = 3.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МедФармЦентр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (726) = 1.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МедФармЦентр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МедФармЦентр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МедФармЦентр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МедФармЦентр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МедФармЦентр

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.124

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Х5 = Выручка/Активы = 0.122

Индекс Альтмана Z = 0.224

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МедФармЦентр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (3.44%), рентабельность компании (1.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МедФармЦентр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить