Общество с ограниченной ответственностью "ХимСервисУрал" ИНН:0277125592 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12700725 ОКВЭД:51.56

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8191068815
12104 Запасы на конец предыдущего года106881510
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года931510
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8191180990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года118099010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8191180990
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года118099010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года324301207
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3012070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года334311217
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31121710
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года464464360
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4643600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21405413
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4054130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года485869773
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8697730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8191180990
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года118099010
21103 Выручка за отчетный год85410121529
21104 Выручка за предыдущий год101215290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4258761290
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год87612900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год429136239
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1362390
22203 Управленческие расходы за отчетный год38200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год47136239
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1362390
23503 Прочие расходы за отчетный год24186
23504 Прочие расходы за предыдущий год1860
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23118233
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1182330
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год24260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2394207
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год942070
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2394207
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год942070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ХимСервисУрал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ХимСервисУрал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ХимСервисУрал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23)/Стоимость активов (819) = 2.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ХимСервисУрал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (47)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (425+0+382) = 5.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ХимСервисУрал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (47)/Выручка (854) = 5.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ХимСервисУрал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23)/Выручка (854) = 2.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ХимСервисУрал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХимСервисУрал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХимСервисУрал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХимСервисУрал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ХимСервисУрал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.974

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.689

Индекс Альтмана Z = 7.392

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ХимСервисУрал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.69), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (5.5%), рентабельность компании (2.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ХимСервисУрал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить