Общество с ограниченной ответственностью специализированная компания "БашЛифтМонтаж" ИНН:0277125641 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12701890 ОКВЭД:51.87.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1343214124
12104 Запасы на конец предыдущего года141248551
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года32
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года20
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1932511391
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года113925807
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года131226
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2260
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1219
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1933
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3290325762
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2576214391
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3290325762
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2576214391
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года361122
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1220
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года149239
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года239122
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года520371
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года371132
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3238225391
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2539114259
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3238325391
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2539114259
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3290325762
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2576214391
21103 Выручка за отчетный год2464332301
21104 Выручка за предыдущий год3230115412
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1249320220
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год202204191
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1215012081
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1208111221
22203 Управленческие расходы за отчетный год1187511681
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1168110988
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год275400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год400233
23403 Прочие доходы за отчетный год160
23503 Прочие расходы за отчетный год8582
23504 Прочие расходы за предыдущий год8168
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год206318
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год319165
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4464
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6434
24603 Прочее за отчетный год1215
24604 Прочее за предыдущий год159
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год150239
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год240122
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год150239
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год240122

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью специализированная компания БашЛифтМонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью специализированная компания БашЛифтМонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью специализированная компания БашЛифтМонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (150)/Стоимость активов (32903) = 0.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью специализированная компания БашЛифтМонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (275)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12493+0+11875) = 1.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью специализированная компания БашЛифтМонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (275)/Выручка (24643) = 1.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью специализированная компания БашЛифтМонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (150)/Выручка (24643) = 0.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью специализированная компания БашЛифтМонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью специализированная компания БашЛифтМонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью специализированная компания БашЛифтМонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью специализированная компания БашЛифтМонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью специализированная компания БашЛифтМонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.016

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.016

Индекс Альтмана Z = 0.178

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью специализированная компания БашЛифтМонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.12%), рентабельность компании (0.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью специализированная компания БашЛифтМонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить