Общество с ограниченной ответственностью "Кубера" ИНН:0277125730 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12704315 ОКВЭД:15.72

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года144814481598
11504 Основные средства на конец предыдущего года144815980
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года144814481598
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года144815980
12103 Запасы на конец отчетного года236223622317
12104 Запасы на конец предыдущего года2362218311
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года146514656327
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года146563270
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года634634724
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года634724600
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1612890
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4461447710697
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года447710563611
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5909592512295
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года592512161611
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-148-1485
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-148-129-1
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-138-13815
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-138-1199
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года400340035568
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года400355680
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года400340035568
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года400355680
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года204420606441
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года206064411
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года204420606712
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20606712602
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5909592512295
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года592512161611
21104 Выручка за предыдущий год323187530
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год306341240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16846290
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год14434330
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4211890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1870
23504 Прочие расходы за предыдущий год1560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-19-490
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-19-490
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-19-490
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-14800
32008 Величина капитала на 31-13800
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-14800
33008 Величина капитала на 31-13800
41203 Платежи – всего за отчетный год1600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кубера

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кубера

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кубера

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (5909) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кубера

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кубера

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кубера

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кубера

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кубера

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кубера

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кубера

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кубера

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.409

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.023

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.284

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кубера

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (1.87), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-0.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*3=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кубера

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить