Общество с ограниченной ответственностью "Синема 2" ИНН:0277125793 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12705195 ОКВЭД:92.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4701001
11504 Основные средства на конец предыдущего года10011570
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года84034955
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года49553948
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года88735956
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года59565518
12103 Запасы на конец отчетного года229322
12104 Запасы на конец предыдущего года32299
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38303437
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34373391
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года119126
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года126891
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года41783885
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38854381
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года130519841
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года98419899
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-33581-19787
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-19787-15791
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-33571-19777
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-19777-15781
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3710824287
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2428718579
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года95145331
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года53317101
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4662229618
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2961825680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года130519841
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года98419899
21103 Выручка за отчетный год5782466183
21104 Выручка за предыдущий год6618333136
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7194770980
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7098050993
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-14123-4797
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4797-17857
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-14123-4797
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4797-19595
23203 Проценты к получению за отчетный год60
23303 Проценты к уплате за отчетный год286760
23304 Проценты к уплате за предыдущий год600
23403 Прочие доходы за отчетный год168
23404 Прочие доходы за предыдущий год85
23503 Прочие расходы за отчетный год277241
23504 Прочие расходы за предыдущий год241148
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-17245-5090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5090-19738
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год36681025
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год10253947
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-13577-4065
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4065-15791
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-13577-4065
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4065-15791

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Синема 2

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Синема 2

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Синема 2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-13577)/Стоимость активов (13051) = -104.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Синема 2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-14123)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (71947+0+0) = -19.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Синема 2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-14123)/Выручка (57824) = -24.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Синема 2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-13577)/Выручка (57824) = -23.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Синема 2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Синема 2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Синема 2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Синема 2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.57

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Синема 2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.409

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.321

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.72

Индекс Альтмана Z = -15.707

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Синема 2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (-2.57), рентабельность продукции (-24.42%), рентабельность компании (-23.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Синема 2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить