Общество с ограниченной ответственностью "Сладкая жизнь" ИНН:0277125881 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12707265 ОКВЭД:51.38

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1010100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1010100
12103 Запасы на конец отчетного года4143722480
12104 Запасы на конец предыдущего года222224800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года633185016870
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1047222419600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2224196000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10472234197010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22341970100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-133182510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1825100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1779000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1779000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11804336440
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года43364400
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1180221619450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года437194500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10472234197010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22341970100
21103 Выручка за отчетный год979537954400
21104 Выручка за предыдущий год5379544000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1120445138810
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5024388100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-14192815590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год355155900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1413551990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год35519900
23403 Прочие доходы за отчетный год8136770
23404 Прочие доходы за предыдущий год1367700
23503 Прочие расходы за отчетный год104812570
23504 Прочие расходы за предыдущий год48125700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-14310190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год101900
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1438150
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год81500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сладкая жизнь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сладкая жизнь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сладкая жизнь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-143)/Стоимость активов (1047) = -13.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сладкая жизнь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-141)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1120+0+0) = -12.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сладкая жизнь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-141)/Выручка (979) = -14.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сладкая жизнь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-143)/Выручка (979) = -14.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сладкая жизнь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сладкая жизнь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сладкая жизнь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сладкая жизнь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сладкая жизнь

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.127

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.137

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.137

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.113

Индекс Альтмана Z = -2.319

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сладкая жизнь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (-0.13), рентабельность продукции (-14.4%), рентабельность компании (-14.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сладкая жизнь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить