ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ И ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ УФИМСКОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО НЕФТЯНОГО ТЕХНИЧЕСКОГО УНИВЕРСИТЕТА" ИНН:0277126003 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12711203 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года12436
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года3650
11503 Основные средства на конец отчетного года11400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года126436
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3650
12103 Запасы на конец отчетного года164430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года564622675
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26752
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года31000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2600
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года332
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года762982677
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года267752
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года775622713
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2713102
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года200200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года200102
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года49563
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года695263
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года263102
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года107350
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года298000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года405350
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года31868
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8680
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года363011582
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года363322450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года775622713
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2713102
21103 Выручка за отчетный год814032730
21104 Выручка за предыдущий год27300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год573061044
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год240971686
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16860
22203 Управленческие расходы за отчетный год232021531
22204 Управленческие расходы за предыдущий год15310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год895155
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1550
23303 Проценты к уплате за отчетный год1358
23304 Проценты к уплате за предыдущий год80
23403 Прочие доходы за отчетный год340
23503 Прочие расходы за отчетный год12057
23504 Прочие расходы за предыдущий год570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год67490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13527
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год270
24603 Прочее за отчетный год440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год49563
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год630
32003 Величина капитала на 312000
32007 Величина капитала на 31630
32008 Величина капитала на 312630
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4950
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4950
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4950
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4950
33003 Величина капитала на 312000
33007 Величина капитала на 314950
33008 Величина капитала на 316950
36003 Чистые активы на 316950
36004 Чистые активы на 312630
41103 Поступления – всего за отчетный год451590
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год345250
41193 Прочие поступления за отчетный год106340
41203 Платежи – всего за отчетный год376670
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год192610
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год141860
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год23970
41293 Прочие платежи за отчетный год18230
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год74920
43103 Поступления – всего за отчетный год152430
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год144590
43193 Прочие поступления за отчетный год7840
43203 Платежи – всего за отчетный год35600
43293 Прочие платежи за отчетный год35600
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год116830
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период191750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ И ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ УФИМСКОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО НЕФТЯНОГО ТЕХНИЧЕСКОГО УНИВЕРСИТЕТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ И ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ УФИМСКОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО НЕФТЯНОГО ТЕХНИЧЕСКОГО УНИВЕРСИТЕТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ И ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ УФИМСКОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО НЕФТЯНОГО ТЕХНИЧЕСКОГО УНИВЕРСИТЕТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (495)/Стоимость активов (77562) = 0.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ И ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ УФИМСКОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО НЕФТЯНОГО ТЕХНИЧЕСКОГО УНИВЕРСИТЕТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (895)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (57306+0+23202) = 1.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ И ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ УФИМСКОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО НЕФТЯНОГО ТЕХНИЧЕСКОГО УНИВЕРСИТЕТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (895)/Выручка (81403) = 1.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ И ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ УФИМСКОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО НЕФТЯНОГО ТЕХНИЧЕСКОГО УНИВЕРСИТЕТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (495)/Выручка (81403) = 0.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ И ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ УФИМСКОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО НЕФТЯНОГО ТЕХНИЧЕСКОГО УНИВЕРСИТЕТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ И ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ УФИМСКОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО НЕФТЯНОГО ТЕХНИЧЕСКОГО УНИВЕРСИТЕТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ И ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ УФИМСКОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО НЕФТЯНОГО ТЕХНИЧЕСКОГО УНИВЕРСИТЕТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ И ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ УФИМСКОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО НЕФТЯНОГО ТЕХНИЧЕСКОГО УНИВЕРСИТЕТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ И ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ УФИМСКОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО НЕФТЯНОГО ТЕХНИЧЕСКОГО УНИВЕРСИТЕТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.516

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.009

Индекс Альтмана Z = 3.474

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ И ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ УФИМСКОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО НЕФТЯНОГО ТЕХНИЧЕСКОГО УНИВЕРСИТЕТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.56), коэффициент текущей ликвидности (2.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.1%), рентабельность компании (0.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ И ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ УФИМСКОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО НЕФТЯНОГО ТЕХНИЧЕСКОГО УНИВЕРСИТЕТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить