Общество с ограниченной ответственностью Производственная коммерческая фирма "УфаПром" ИНН:0277126067 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12711025 ОКВЭД:28.73

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года108213741070
11504 Основные средства на конец предыдущего года137410700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года108213741070
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года137410700
12103 Запасы на конец отчетного года231317371114
12104 Запасы на конец предыдущего года173711140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года990314472036
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года145720360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2881154922
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1549220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1509747433196
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года474331960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1617961174266
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года611742660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24871031525
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10315250
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года67671492
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6714920
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1362550192249
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года501922490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1369250863741
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года508637410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1617961174266
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года611742660
21103 Выручка за отчетный год810994884242492
21104 Выручка за предыдущий год48842424920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год792894388239949
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год48068399490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год181049602543
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год77425430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1810774714
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7747140
23304 Проценты к уплате за предыдущий год111370
23403 Прочие доходы за отчетный год6400
23404 Прочие доходы за предыдущий год700
23503 Прочие расходы за отчетный год513733
23504 Прочие расходы за предыдущий год37330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1823633644
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6336440
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год367127129
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1271290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1456506515
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5065150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственная коммерческая фирма УфаПром

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственная коммерческая фирма УфаПром

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственная коммерческая фирма УфаПром

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1456)/Стоимость активов (16179) = 9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственная коммерческая фирма УфаПром

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1810)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (79289+0+0) = 2.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственная коммерческая фирма УфаПром

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1810)/Выручка (81099) = 2.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственная коммерческая фирма УфаПром

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1456)/Выручка (81099) = 1.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственная коммерческая фирма УфаПром

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная коммерческая фирма УфаПром

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная коммерческая фирма УфаПром

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная коммерческая фирма УфаПром

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственная коммерческая фирма УфаПром

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.091

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.09

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.113

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.182

Х5 = Выручка/Активы = 5.013

Индекс Альтмана Z = 5.572

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственная коммерческая фирма УфаПром

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (2.23%), рентабельность компании (1.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственная коммерческая фирма УфаПром

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить