Общество с ограниченной ответственностью "СтройЛига" ИНН:0277126123 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12712906 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года411341300
12104 Запасы на конец предыдущего года1134130010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года783354697
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3546970
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38243188
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2431880
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года82517312185
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1731218510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года82517312185
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1731218510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-414183351
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18335010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года501310332
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13103320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11892381502
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23815030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года123915481834
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года154818350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года82517312185
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1731218510
21103 Выручка за отчетный год573906347059163
21104 Выручка за предыдущий год63470591630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год572835872851520
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год58728539590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10747427643
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год474252040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10747425204
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год474252040
23404 Прочие доходы за предыдущий год4190
23503 Прочие расходы за отчетный год1346790
23504 Прочие расходы за предыдущий год67900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2746795133
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год467951330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год570646643
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6466430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-59740334490
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год403344900
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3117300
32008 Величина капитала на 3118300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))59700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-59700
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))59700
33218 Убыток (ИТОГО)59700
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-42400
33008 Величина капитала на 31-41400
36003 Чистые активы на 311000
36004 Чистые активы на 311000
41103 Поступления – всего за отчетный год6700500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5971000
41193 Прочие поступления за отчетный год729500
41203 Платежи – всего за отчетный год6721000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5103300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год93200
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год13000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год32600
41293 Прочие платежи за отчетный год1478900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-20500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-20500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СтройЛига

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СтройЛига

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СтройЛига

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-597)/Стоимость активов (825) = -72.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СтройЛига

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (107)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (57283+0+0) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СтройЛига

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (107)/Выручка (57390) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СтройЛига

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-597)/Выручка (57390) = -1.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СтройЛига

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройЛига

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройЛига

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройЛига

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.5

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СтройЛига

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.441

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.724

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.334

Индекс Альтмана Z = -5.826

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СтройЛига

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (-0.5), рентабельность продукции (0.19%), рентабельность компании (-1.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СтройЛига

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить