Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания "Лука" ИНН:0277126155 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12713254 ОКВЭД:36.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4134916
12104 Запасы на конец предыдущего года49160
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года147357277
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3572770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года542036
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1102406330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4063300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1102406330
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4063300
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года59374116
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года741160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года60384126
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года841260
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года351147102
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1471020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года148175102
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1751020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года499321204
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3222040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1102406330
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4063300
21103 Выручка за отчетный год445713252771
21104 Выручка за предыдущий год132527710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30786861883
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год68618830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1379639888
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6398880
22203 Управленческие расходы за отчетный год788654732
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6547320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год591-15156
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-151560
23503 Прочие расходы за отчетный год18918
23504 Прочие расходы за предыдущий год9180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год573-24145
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-241450
24603 Прочее за отчетный год551828
24604 Прочее за предыдущий год18280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год518-42117
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-421170
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год518-42117
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-421170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания Лука

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания Лука

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания Лука

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (518)/Стоимость активов (1102) = 47.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания Лука

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (591)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3078+0+788) = 15.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания Лука

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (591)/Выручка (4457) = 13.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания Лука

Рентабельность компании

Чистая прибыль (518)/Выручка (4457) = 11.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания Лука

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания Лука

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания Лука

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания Лука

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания Лука

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.866

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.47

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.52

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.208

Х5 = Выручка/Активы = 4.044

Индекс Альтмана Z = 7.178

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания Лука

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.38), коэффициент текущей ликвидности (2.21), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (13.26%), рентабельность компании (11.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания Лука

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить