Общество с ограниченной ответственностью "Агава-Фарм" ИНН:0277126170 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12714420 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года424474262534103
11504 Основные средства на конец предыдущего года42625341030
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года424474262534103
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года42625341030
12103 Запасы на конец отчетного года734887166937175
12104 Запасы на конец предыдущего года71669371750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года666512811110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года128111120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года289426743238
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года267432380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года830478715440525
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года87154405250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12549412977974628
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года129779746280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года172188619-2623
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8619-26230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10827612116077251
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года121160772510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10827612116077251
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года121160772510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12549412977974628
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года129779746280
21103 Выручка за отчетный год42975034392865284
21104 Выручка за предыдущий год343928652840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42776434252558209
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год342525698490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год198614037075
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1403-45650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19861403-4565
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1403-45650
23403 Прочие доходы за отчетный год10476125302460
23404 Прочие доходы за предыдущий год1253024690
23503 Прочие расходы за отчетный год19591162204
23504 Прочие расходы за предыдущий год11622040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1050312771-2300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12771-23000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год190415290
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15273330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год859911242-2633
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11244-26330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агава-Фарм

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агава-Фарм

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агава-Фарм

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8599)/Стоимость активов (125494) = 6.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агава-Фарм

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1986)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (427764+0+0) = 0.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агава-Фарм

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1986)/Выручка (429750) = 0.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агава-Фарм

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8599)/Выручка (429750) = 2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агава-Фарм

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.77

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агава-Фарм

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агава-Фарм

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агава-Фарм

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агава-Фарм

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.201

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.069

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.159

Индекс Альтмана Z = -0.362

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агава-Фарм

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.77), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (0.46%), рентабельность компании (2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агава-Фарм

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить