Общество с ограниченной ответственностью "ПромМетей" ИНН:0277126437 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12719080 ОКВЭД:28.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года10100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12242
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года351724
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года474126
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года41260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года575136
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года51360
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года474126
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года474126
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года575136
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года51360
21103 Выручка за отчетный год39638693222
21104 Выручка за предыдущий год386932220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42038753284
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год387532840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-24-6-62
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6-620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-24-6-62
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6-620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-24-6-62
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6-620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-24-6-62
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6-620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-24-6-62
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6-620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПромМетей

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПромМетей

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПромМетей

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-24)/Стоимость активов (57) = -42.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПромМетей

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-24)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (420+0+0) = -5.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПромМетей

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-24)/Выручка (396) = -6.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПромМетей

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-24)/Выручка (396) = -6.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПромМетей

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПромМетей

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПромМетей

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПромМетей

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПромМетей

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.421

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.421

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.213

Х5 = Выручка/Активы = 6.947

Индекс Альтмана Z = 5.358

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПромМетей

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.74), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (-6.06%), рентабельность компании (-6.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПромМетей

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить