Общество с ограниченной ответственностью "Нефтехимремонт" ИНН:0277126684 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12722477 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года500
12103 Запасы на конец отчетного года132510
12104 Запасы на конец предыдущего года25130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года313915282488
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года152824760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года64430675
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года306750
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года379718622573
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года186225720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года380118622573
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года186225720
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11562421
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года24250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года116625211
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года252150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года263516092554
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года160925570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года263516092562
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года160925570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года380118622573
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года186225720
21103 Выручка за отчетный год26648119885728
21104 Выручка за предыдущий год1198857280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25385115855106
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1158556400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1263403622
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год403880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год126340381
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год403880
23503 Прочие расходы за отчетный год1069180
23504 Прочие расходы за предыдущий год91820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11573121
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год243750
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7510
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год12-130
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9142371
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23750
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9142371
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год23750
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3124200
32008 Величина капитала на 3125200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))91300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)91300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))91300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)91300
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31115600
33008 Величина капитала на 31116600
36003 Чистые активы на 31116600
36004 Чистые активы на 3125200
41103 Поступления – всего за отчетный год2504600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2454100
41193 Прочие поступления за отчетный год50500
41203 Платежи – всего за отчетный год2470800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2188800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год78200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год23900
41293 Прочие платежи за отчетный год179900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год33800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период33800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нефтехимремонт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нефтехимремонт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нефтехимремонт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (914)/Стоимость активов (3801) = 24.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нефтехимремонт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1263)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25385+0+0) = 4.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нефтехимремонт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1263)/Выручка (26648) = 4.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нефтехимремонт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (914)/Выручка (26648) = 3.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нефтехимремонт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.44

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.44<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нефтехимремонт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нефтехимремонт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нефтехимремонт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нефтехимремонт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.306

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.24

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.304

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.443

Индекс Альтмана Z = 5.298

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нефтехимремонт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (1.44), коэффициент текущей ликвидности (1.44), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (4.74%), рентабельность компании (3.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нефтехимремонт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить