Общество с ограниченной ответственностью "Урал С" ИНН:0277126740 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12723494 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года1000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года640932510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года464234241
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2342410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года46466533492
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года665334920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года46466533507
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года665335070
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13422033
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года220330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13422033
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года220330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33064333474
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года643334740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33064333474
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года643334740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года46466533507
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года665335070
21103 Выручка за отчетный год7879102185555
21104 Выручка за предыдущий год1021855550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год604975053644
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год750536440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год183027131911
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год271319110
22203 Управленческие расходы за отчетный год203724801870
22204 Управленческие расходы за предыдущий год248018700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-20723341
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год233410
23403 Прочие доходы за отчетный год96110
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год64310
23504 Прочие расходы за предыдущий год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11123341
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год233410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22468
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4680
24603 Прочее за отчетный год17500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8618733
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год187330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8618733
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год187330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Урал С

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Урал С

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Урал С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-86)/Стоимость активов (464) = -18.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Урал С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-207)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6049+0+2037) = -2.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Урал С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-207)/Выручка (7879) = -2.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Урал С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-86)/Выручка (7879) = -1.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Урал С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Урал С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Урал С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Урал С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Урал С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.289

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.185

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.239

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.406

Индекс Альтмана Z = 3.325

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Урал С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.41), коэффициент быстрой ликвидности (1.41), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (-2.63%), рентабельность компании (-1.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Урал С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить