Общество с ограниченной ответственностью "САМОЛЕТ" ИНН:0277126973 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12728497 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года10100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2780
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года311011
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года412021
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-61-68-42
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-68-420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-51-58-32
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-58-320
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года52610
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года52610
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года401753
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года401753
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года412021
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20210
21103 Выручка за отчетный год15513887
21104 Выручка за предыдущий год138870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год191565
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13612322
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год123220
22203 Управленческие расходы за отчетный год10612364
22204 Управленческие расходы за предыдущий год123640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год300-42
23504 Прочие расходы за предыдущий год3900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30-39-42
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-39-420
24604 Прочее за предыдущий год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30-41-42
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-41-420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год30-41-42
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-41-420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью САМОЛЕТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью САМОЛЕТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью САМОЛЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30)/Стоимость активов (41) = 73.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью САМОЛЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19+0+106) = 24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью САМОЛЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30)/Выручка (155) = 19.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью САМОЛЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30)/Выручка (155) = 19.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью САМОЛЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САМОЛЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САМОЛЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САМОЛЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью САМОЛЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.22

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.732

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.732

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.554

Индекс Альтмана Z = 5.28

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью САМОЛЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (-1.24), рентабельность продукции (19.35%), рентабельность компании (19.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью САМОЛЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить