Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания "МЕГАТОРГ" ИНН:0277127247 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12731463 ОКВЭД:51.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года350821472746
12104 Запасы на конец предыдущего года214727460
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3054360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1039044085675
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года440856760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года452121585
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1215850
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года35131
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1470180788944
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года807889440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1470180788944
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года807889440
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года161616
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года16160
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14291063325
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10633250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14451079341
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10793410
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4114110
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года41100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4114110
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года41100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5010897
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года108970
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1279465787706
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года657877060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1284465888603
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года658886030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1470180788944
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года807889440
21103 Выручка за отчетный год39423258388910
21104 Выручка за предыдущий год2583889100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27606196025594
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1960255940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1181762363316
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год623633160
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1112752862950
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год528629500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год690950366
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9503660
23404 Прочие доходы за предыдущий год12540
23503 Прочие расходы за отчетный год1973614
23504 Прочие расходы за предыдущий год36140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год493926406
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9264060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12718881
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год188810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год366738325
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7383250
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год366738325
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7383250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания МЕГАТОРГ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания МЕГАТОРГ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания МЕГАТОРГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (366)/Стоимость активов (14701) = 2.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания МЕГАТОРГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (690)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27606+11127+0) = 1.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания МЕГАТОРГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (690)/Выручка (39423) = 1.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания МЕГАТОРГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (366)/Выручка (39423) = 0.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания МЕГАТОРГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания МЕГАТОРГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания МЕГАТОРГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания МЕГАТОРГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания МЕГАТОРГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.13

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.109

Индекс Альтмана Z = 1.277

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.277<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания МЕГАТОРГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (1.75%), рентабельность компании (0.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания МЕГАТОРГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить