Общество с ограниченной ответственностью "СКАИФ-УФА" ИНН:0277127261 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12732033 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1545694
12104 Запасы на конец предыдущего года694428
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года37742121
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21211291
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года73758
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7586341
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года53923573
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года35738060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53923573
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35738060
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года218109
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10982
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года228119
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11992
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года51643454
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34547968
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года51643454
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года34547968
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53923573
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35738060
21103 Выручка за отчетный год2757615218
21104 Выручка за предыдущий год1521843861
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2740615106
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1510643730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год170112
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год112131
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год170112
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год112131
23503 Прочие расходы за отчетный год3314
23504 Прочие расходы за предыдущий год1412
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13798
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год98119
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2720
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2024
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11078
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7895
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11078
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7895

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СКАИФ-УФА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СКАИФ-УФА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СКАИФ-УФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (110)/Стоимость активов (5392) = 2.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СКАИФ-УФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (170)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27406+0+0) = 0.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СКАИФ-УФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (170)/Выручка (27576) = 0.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СКАИФ-УФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (110)/Выручка (27576) = 0.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СКАИФ-УФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СКАИФ-УФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СКАИФ-УФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СКАИФ-УФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СКАИФ-УФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.042

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.044

Индекс Альтмана Z = 0.555

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СКАИФ-УФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0.62%), рентабельность компании (0.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СКАИФ-УФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить