ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЭСТ ЛАБ" ИНН:0277127279 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12732085 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года81688322
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6883220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28912501551
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года125015510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года37019381873
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года193818730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37019381873
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года193818730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32418921802
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года189218020
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года39400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7731
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года74671
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года46710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37019381873
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года193818730
21104 Выручка за предыдущий год285023500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4651076428
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10764280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-46517741922
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год177419220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-46517741922
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год177419220
23503 Прочие расходы за отчетный год523727
23504 Прочие расходы за предыдущий год37270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-51717371895
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год173718950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17110103
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1101030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-53416271792
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год162717920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЭСТ ЛАБ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЭСТ ЛАБ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЭСТ ЛАБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-534)/Стоимость активов (370) = -144.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЭСТ ЛАБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-465)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (465+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЭСТ ЛАБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-465)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЭСТ ЛАБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-534)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЭСТ ЛАБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 52.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЭСТ ЛАБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 52.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЭСТ ЛАБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 41.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЭСТ ЛАБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЭСТ ЛАБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.981

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.443

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.397

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.043

Индекс Альтмана Z = -0.262

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЭСТ ЛАБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (41.29), коэффициент быстрой ликвидности (52.86), коэффициент текущей ликвидности (52.86), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (57.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЭСТ ЛАБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить