ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО -КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "РЕГИОН СНАБ" ИНН:0277127303 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12732582 ОКВЭД:28.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7924030
12104 Запасы на конец предыдущего года40300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3797841
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года83610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года115100185
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1001850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12861339186
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13391860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12861339186
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13391860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года757014
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года70140
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года151515
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11961254157
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12541570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12111269172
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12691720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12861339186
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13391860
21103 Выручка за отчетный год1057569951035
21104 Выручка за предыдущий год699510350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год105586697997
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год69189970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1729838
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год77380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17779
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7790
23403 Прочие доходы за отчетный год100
23503 Прочие расходы за отчетный год1274
23504 Прочие расходы за предыдущий год740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6705
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7050
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1141
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5564
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО -КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА РЕГИОН СНАБ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО -КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА РЕГИОН СНАБ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО -КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА РЕГИОН СНАБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (1286) = 0.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО -КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА РЕГИОН СНАБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10558+0+0) = 0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО -КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА РЕГИОН СНАБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17)/Выручка (10575) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО -КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА РЕГИОН СНАБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (10575) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО -КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА РЕГИОН СНАБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО -КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА РЕГИОН СНАБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО -КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА РЕГИОН СНАБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО -КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА РЕГИОН СНАБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО -КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА РЕГИОН СНАБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.07

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.062

Х5 = Выручка/Активы = 8.223

Индекс Альтмана Z = 8.302

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО -КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА РЕГИОН СНАБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (0.16%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО -КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА РЕГИОН СНАБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить