Общество с ограниченной ответственностью "Объединение жилищного хозяйства Орджоникидзевского района г. Уфы" ИНН:0277127649 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12737488 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года263031942479
11504 Основные средства на конец предыдущего года319424790
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года263031942479
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года319424790
12103 Запасы на конец отчетного года170091204615596
12104 Запасы на конец предыдущего года12046155960
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года484324090212415
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40902124150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года284393
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года43930
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года744405276
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4052760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года662135379228290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года53792282900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года688435698630769
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года56986307690
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-32644123
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года41230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-32545133
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года51330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года720975693530736
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года56935307360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года720975693530736
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года56935307360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года688435698630769
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года56986307690
21103 Выручка за отчетный год293758273528143689
21104 Выручка за предыдущий год2735281436890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год278125251158130759
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2511581307590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год156332237012930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22370129300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год156332237012930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22370129300
23503 Прочие расходы за отчетный год188942209312538
23504 Прочие расходы за предыдущий год22093125380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3261277392
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2773920
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год44236369
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2363690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-33054123
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год41230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-33054123
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год41230
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 3141230
32008 Величина капитала на 3151330
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))330500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)330500
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))330500
33218 Убыток (ИТОГО)330500
33003 Величина капитала на 31101010
33007 Величина капитала на 31-32644123
33008 Величина капитала на 31-32545133
36003 Чистые активы на 31-33055133
36004 Чистые активы на 3118330
41103 Поступления – всего за отчетный год336896291113150049
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год336896291113150049
41203 Платежи – всего за отчетный год337307290677150046
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1114338554037407
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год12475811858770952
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год9423641110
41293 Прочие платежи за отчетный год101022863140
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4114363
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4114363

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Объединение жилищного хозяйства Орджоникидзевского района г. Уфы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Объединение жилищного хозяйства Орджоникидзевского района г. Уфы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Объединение жилищного хозяйства Орджоникидзевского района г. Уфы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3305)/Стоимость активов (68843) = -4.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Объединение жилищного хозяйства Орджоникидзевского района г. Уфы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15633)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (278125+0+0) = 5.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Объединение жилищного хозяйства Орджоникидзевского района г. Уфы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15633)/Выручка (293758) = 5.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Объединение жилищного хозяйства Орджоникидзевского района г. Уфы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3305)/Выручка (293758) = -1.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Объединение жилищного хозяйства Орджоникидзевского района г. Уфы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Объединение жилищного хозяйства Орджоникидзевского района г. Уфы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Объединение жилищного хозяйства Орджоникидзевского района г. Уфы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Объединение жилищного хозяйства Орджоникидзевского района г. Уфы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Объединение жилищного хозяйства Орджоникидзевского района г. Уфы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.085

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.045

Индекс Альтмана Z = -1.077

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Объединение жилищного хозяйства Орджоникидзевского района г. Уфы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (5.32%), рентабельность компании (-1.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Объединение жилищного хозяйства Орджоникидзевского района г. Уфы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить