ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕБИТУМАЛЬЯНС" ИНН:0277127783 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12740802 ОКВЭД:11.20.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2142727
12104 Запасы на конец предыдущего года27270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1004949
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года49490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8707
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4017683
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года76830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4017683
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года76830
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-214143
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года41430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-115153
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года51530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4122530
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4122530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4017683
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года76830
21103 Выручка за отчетный год1692903147
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1695303089
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-24058
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-24058
23503 Прочие расходы за отчетный год3824
23504 Прочие расходы за предыдущий год240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-62-254
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-62-243
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2430
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-62-243
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2430
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 314100
32008 Величина капитала на 315100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6100
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-2100
33008 Величина капитала на 31-1100
36004 Чистые активы на 315100
41103 Поступления – всего за отчетный год2067900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2003300
41193 Прочие поступления за отчетный год64600
41203 Платежи – всего за отчетный год2059200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1991800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год17500
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1500
41293 Прочие платежи за отчетный год48400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год8700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период8700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕБИТУМАЛЬЯНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕБИТУМАЛЬЯНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕБИТУМАЛЬЯНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-62)/Стоимость активов (401) = -15.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕБИТУМАЛЬЯНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-24)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16953+0+0) = -0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕБИТУМАЛЬЯНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-24)/Выручка (16929) = -0.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕБИТУМАЛЬЯНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-62)/Выручка (16929) = -0.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕБИТУМАЛЬЯНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕБИТУМАЛЬЯНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕБИТУМАЛЬЯНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕБИТУМАЛЬЯНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕБИТУМАЛЬЯНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.027

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.155

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.155

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.027

Индекс Альтмана Z = -1.752

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕБИТУМАЛЬЯНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (-0.14%), рентабельность компании (-0.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕБИТУМАЛЬЯНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить