Общество с ограниченной ответственностью "УфаПрофМастер" ИНН:0277128040 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12746182 ОКВЭД:25.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года141663331
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6633310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года125356141
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3561410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2661019472
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10194720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2661019472
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10194720
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года26247223
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2472230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36257233
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2572330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года230762239
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7622390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года230762239
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7622390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2661019472
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10194720
21103 Выручка за отчетный год196352892229
21104 Выручка за предыдущий год528922290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год192052301913
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год523019130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4359316
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год593160
22204 Управленческие расходы за предыдущий год100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4358316
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год583160
23503 Прочие расходы за отчетный год11870
23504 Прочие расходы за предыдущий год8700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год32-29316
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-293160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6221
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26-51315
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-513150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26-51315
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-513150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью УфаПрофМастер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью УфаПрофМастер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью УфаПрофМастер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (266) = 9.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью УфаПрофМастер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (43)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1920+0+0) = 2.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью УфаПрофМастер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (43)/Выручка (1963) = 2.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью УфаПрофМастер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (1963) = 1.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью УфаПрофМастер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УфаПрофМастер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УфаПрофМастер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УфаПрофМастер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью УфаПрофМастер

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.135

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.12

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.157

Х5 = Выручка/Активы = 7.38

Индекс Альтмана Z = 7.984

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью УфаПрофМастер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.54), коэффициент быстрой ликвидности (1.16), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (2.19%), рентабельность компании (1.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью УфаПрофМастер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить