Общество с ограниченной ответственностью "ТрансЦемент" ИНН:0277128113 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12747448 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1654583010006
11504 Основные средства на конец предыдущего года5830100060
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1654583010006
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5830100060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года324
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14122285
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года222850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1795583212291
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5832122910
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года416-120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16-1200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1426-110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26-1100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года178158069537
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года580695370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1781580612401
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5806124010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1795583212291
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5832122910
21103 Выручка за отчетный год774383543139
21104 Выручка за предыдущий год835431390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год757980102523
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год801025230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год164344616
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3446160
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1171100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11000
22203 Управленческие расходы за отчетный год43218736
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2187360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год416-120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16-1200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год416-120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16-1200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год416-120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16-1200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год416-120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16-1200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТрансЦемент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТрансЦемент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТрансЦемент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (1795) = 0.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТрансЦемент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7579+117+43) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТрансЦемент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4)/Выручка (7743) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТрансЦемент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (7743) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТрансЦемент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТрансЦемент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТрансЦемент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТрансЦемент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТрансЦемент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.914

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.008

Индекс Альтмана Z = -5.967

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТрансЦемент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.05%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТрансЦемент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить