Общество с ограниченной ответственностью "Автолайнер" ИНН:0277128145 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12748028 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года50
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года50
12103 Запасы на конец отчетного года1010
12104 Запасы на конец предыдущего года1010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года212201
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3054
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3930
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года201299
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года261241
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года241363
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года266241
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года241363
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года256231
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года231347
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года256231
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года231353
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года266241
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года241363
21103 Выручка за отчетный год43866117
21104 Выручка за предыдущий год61171865
21203 Себестоимость продаж за отчетный год43396064
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год60641849
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4753
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5316
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4753
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5316
23503 Прочие расходы за отчетный год2936
23504 Прочие расходы за предыдущий год3611
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1817
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год175
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год44
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год41
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1413
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год134
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автолайнер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автолайнер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автолайнер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (266) = 5.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автолайнер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (47)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4339+0+0) = 1.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автолайнер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (47)/Выручка (4386) = 1.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автолайнер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (4386) = 0.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автолайнер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автолайнер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автолайнер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автолайнер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автолайнер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.019

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.039

Индекс Альтмана Z = 0.795

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автолайнер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (1.07%), рентабельность компании (0.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автолайнер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить