ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕМШИ" ИНН:0277128191 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12748531 ОКВЭД:51.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года293730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года293730
12103 Запасы на конец отчетного года50500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года158150
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1531672
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16720
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8161832
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года81647675
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года476750
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2398-10300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1030-2900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2388-1020-281
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1020-2800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года21621481355
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года14813550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1042150
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32041496355
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14963550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года81647675
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года476750
21103 Выручка за отчетный год546500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год49990349
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4660-349
22103 Коммерческие расходы за отчетный год114612890
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год128900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-680-1289-349
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1289-3490
23503 Прочие расходы за отчетный год6883415
23504 Прочие расходы за предыдущий год34150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1368-1323-364
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1323-3640
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год29300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1368-1030-437
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1030-4370
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1368-10300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1030-4370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕМШИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕМШИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕМШИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1368)/Стоимость активов (816) = -167.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕМШИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-680)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4999+1146+0) = -11.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕМШИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-680)/Выручка (5465) = -12.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕМШИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1368)/Выручка (5465) = -25.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕМШИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕМШИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕМШИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕМШИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.93

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕМШИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.277

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.676

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.676

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.745

Индекс Альтмана Z = -19.326

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕМШИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (-2.93), рентабельность продукции (-12.44%), рентабельность компании (-25.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕМШИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить