Общество с ограниченной ответственностью "Промнефтехим" ИНН:0277128339 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13221352 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8366104277524
11504 Основные средства на конец предыдущего года1042775240
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8366104277524
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1042775240
12103 Запасы на конец отчетного года5800
12104 Запасы на конец предыдущего года5700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года104803963132
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года39061320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года404431250
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года44312500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1057844061382
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года440613820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18944148338906
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1483389060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1899939-2518
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года939-25180
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12292995210900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9952109000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47533942524
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39425240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года170451389411424
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13894114240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18944148338906
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1483389060
21103 Выручка за отчетный год71791426723465
21104 Выручка за предыдущий год4267234650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год61680334475028
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3344750280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год101119225-1563
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9225-15630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год101119225-1563
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9225-15630
23303 Проценты к уплате за отчетный год38062660657
23304 Проценты к уплате за предыдущий год26606570
23403 Прочие доходы за отчетный год2002443
23503 Прочие расходы за отчетный год257962601
23504 Прочие расходы за предыдущий год9626010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год60686469-2378
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6469-23780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год26161410150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14101500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34525059-2528
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5059-25280
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3192900
32008 Величина капитала на 3193900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))345200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)345200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))345200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)345200
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))249200
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)249200
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))249200
33278 Дивиденды (ИТОГО)249200
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31188900
33008 Величина капитала на 31189900
41103 Поступления – всего за отчетный год6788400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6537200
41193 Прочие поступления за отчетный год251200
41203 Платежи – всего за отчетный год7092400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5249300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год608700
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год405000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год154400
41293 Прочие платежи за отчетный год675000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-304000
42203 Платежи – всего за отчетный год35700
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год35700
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-35700
43103 Поступления – всего за отчетный год3432600
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3432600
43203 Платежи – всего за отчетный год3133200
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год216800
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2916400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год299400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-40300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промнефтехим

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промнефтехим

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промнефтехим

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3452)/Стоимость активов (18944) = 18.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промнефтехим

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10111)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (61680+0+0) = 16.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промнефтехим

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10111)/Выручка (71791) = 14.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промнефтехим

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3452)/Выручка (71791) = 4.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промнефтехим

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промнефтехим

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промнефтехим

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промнефтехим

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промнефтехим

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.307

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.182

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.32

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.111

Х5 = Выручка/Активы = 3.79

Индекс Альтмана Z = 5.198

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промнефтехим

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (14.08%), рентабельность компании (4.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промнефтехим

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить