Общество с ограниченной ответственностью "Ремстроймонтаж" ИНН:0277128378 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13221553 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года448742566
11504 Основные средства на конец предыдущего года7425660
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года448742566
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7425660
12103 Запасы на конец отчетного года2812810
12104 Запасы на конец предыдущего года28100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года843810931039
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года108810390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года54125106
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года251060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года926013991145
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года139411450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года970821411711
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года213617110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года97081030-196
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1030-1960
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года110619070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года110619070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года970821361711
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года213617110
21103 Выручка за отчетный год1089828622767
21104 Выручка за предыдущий год286227670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год176315302966
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год153029660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год91351332-199
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1332-1990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год91351332-199
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1332-1990
23503 Прочие расходы за отчетный год71287
23504 Прочие расходы за предыдущий год2870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год90641304-206
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1304-2060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год382770
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год86821227-206
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1227-2060
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31102000
32008 Величина капитала на 31103000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))867800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)867800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))867800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)867800
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31969800
33008 Величина капитала на 31970800
41103 Поступления – всего за отчетный год775500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год771000
41193 Прочие поступления за отчетный год4500
41203 Платежи – всего за отчетный год723900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год643300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год37500
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год42900
41293 Прочие платежи за отчетный год200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год51600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период51600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ремстроймонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ремстроймонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ремстроймонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8682)/Стоимость активов (9708) = 89.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ремстроймонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9135)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1763+0+0) = 518.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ремстроймонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9135)/Выручка (10898) = 83.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ремстроймонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8682)/Выручка (10898) = 79.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ремстроймонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремстроймонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремстроймонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремстроймонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ремстроймонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.954

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.894

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.934

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 18.599

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ремстроймонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (83.82%), рентабельность компании (79.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ремстроймонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить