ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ИНФОРМАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ" ИНН:0277128392 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13223405 ОКВЭД:72.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года95000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года95000
12103 Запасы на конец отчетного года32970108
12104 Запасы на конец предыдущего года701080
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31119144
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года191440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3033738
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года943298190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2981900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1893298190
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2981900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1259-788-403
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-788-4030
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года350527390
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5273900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года284559203
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5592030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6341086593
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10865930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1893298190
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2981900
21103 Выручка за отчетный год43961485321
21104 Выручка за предыдущий год14853210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21671777808
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17778080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2229-292-487
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-292-4870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2229-292-487
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-292-4870
23303 Проценты к уплате за отчетный год19279
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2790
23404 Прочие доходы за предыдущий год4200
23503 Прочие расходы за отчетный год631077
23504 Прочие расходы за предыдущий год10770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2147-384-503
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-384-5030
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2046-384-503
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-384-5030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИНФОРМАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИНФОРМАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИНФОРМАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2046)/Стоимость активов (1893) = 108.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИНФОРМАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2229)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2167+0+0) = 102.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИНФОРМАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2229)/Выручка (4396) = 50.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИНФОРМАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2046)/Выручка (4396) = 46.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИНФОРМАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.49

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.49<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИНФОРМАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИНФОРМАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИНФОРМАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИНФОРМАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.348

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.134

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.986

Индекс Альтмана Z = 15.513

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИНФОРМАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.48), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (1.49), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (50.71%), рентабельность компании (46.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ИНФОРМАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить