Общество с ограниченной ответственностью "Эко-Универсал" ИНН:0277128473 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13222914 ОКВЭД:90.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2695390
11504 Основные средства на конец предыдущего года3900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2695390
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3900
12103 Запасы на конец отчетного года498300100
12104 Запасы на конец предыдущего года3001000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года39200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22491481232
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14812320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года278115189
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1151890
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года34171896521
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18965210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61121935521
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19355210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года35833985
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года339850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36834995
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года349950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года57441586426
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15864260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года57441586426
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15864260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61121935521
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19355210
21103 Выручка за отчетный год1988892541699
21104 Выручка за предыдущий год925416990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1928389161587
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год891615870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год605338112
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3381120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год605338112
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3381120
23503 Прочие расходы за отчетный год462206
23504 Прочие расходы за предыдущий год2060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год143318106
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3181060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год296421
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год64210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11425485
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год254850
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11425485
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год254850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эко-Универсал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эко-Универсал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эко-Универсал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (114)/Стоимость активов (6112) = 1.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эко-Универсал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (605)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19283+0+0) = 3.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эко-Универсал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (605)/Выручка (19888) = 3.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эко-Универсал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (114)/Выручка (19888) = 0.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эко-Универсал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эко-Универсал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эко-Универсал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эко-Универсал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эко-Универсал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.381

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.064

Индекс Альтмана Z = -2.216

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эко-Универсал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (3.04%), рентабельность компании (0.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эко-Универсал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить