ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОГРЕСС" ИНН:0277128963 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16799318 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9789318
12104 Запасы на конец предыдущего года93180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2291423151258
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года253700
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4231500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года249254673
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2546730
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года170000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7755449541349
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4495413490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7755449541645
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4495416450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года36700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года38912548
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года125480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7366448291597
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4482915970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7366448291597
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4482915970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7755449541645
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4495416450
21103 Выручка за отчетный год9611610991921194
21104 Выручка за предыдущий год109919211940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год96116-2190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год109919900
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9502900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10994000
22203 Управленческие расходы за отчетный год31700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год770-2190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-21900
23404 Прочие доходы за предыдущий год165420
23503 Прочие расходы за отчетный год4406395
23504 Прочие расходы за предыдущий год63950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3308137
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год81370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год66167
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2646530
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год65300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОГРЕСС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОГРЕСС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОГРЕСС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (264)/Стоимость активов (7755) = 3.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОГРЕСС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (770)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+95029+317) = 0.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОГРЕСС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (770)/Выручка (96116) = 0.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОГРЕСС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (264)/Выручка (96116) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОГРЕСС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОГРЕСС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОГРЕСС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОГРЕСС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОГРЕСС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.05

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.053

Индекс Альтмана Z = 0.783

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОГРЕСС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0.8%), рентабельность компании (0.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОГРЕСС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить