Общество с ограниченной ответственностью "БашПолимерТранс" ИНН:0277128995 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16800079 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года345293060825341
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30608253410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года772461658
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4616580
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года330
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года353053065826999
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30658269990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года353053065826999
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30658269990
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года37451274504
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12745040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37551284514
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12845140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года315502937426485
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29374264850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года315502937426485
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29374264850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года353053065826999
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30658269990
21103 Выручка за отчетный год226733289342530
21104 Выручка за предыдущий год2893425300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год224189279331868
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2793318680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25441001662
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10016620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25441001662
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10016620
23403 Прочие доходы за отчетный год78813731400
23404 Прочие доходы за предыдущий год137314000
23503 Прочие расходы за отчетный год23914101430
23504 Прочие расходы за предыдущий год140914300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3093965632
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9656320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год622194128
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1941280
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2471771504
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7715040
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2471771504
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7715040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БашПолимерТранс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БашПолимерТранс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БашПолимерТранс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2471)/Стоимость активов (35305) = 7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БашПолимерТранс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2544)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (224189+0+0) = 1.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БашПолимерТранс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2544)/Выручка (226733) = 1.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БашПолимерТранс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2471)/Выручка (226733) = 1.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БашПолимерТранс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашПолимерТранс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашПолимерТранс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашПолимерТранс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БашПолимерТранс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.106

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.07

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.119

Индекс Альтмана Z = 1.64

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.64<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БашПолимерТранс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (1.12%), рентабельность компании (1.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БашПолимерТранс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить