Общество с ограниченной ответственностью "Трейд" ИНН:0277129011 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16800174 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1069211653457
12104 Запасы на конец предыдущего года116534570
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года719291536580
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года915365800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1138597
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1385970
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года24226000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года178852118610213
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21186102460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года178852118610213
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21186102460
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14153102
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1531350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24163112
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1631450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17861190238251
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1902382510
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года200018500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года178612102310101
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21023101010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года178852118610213
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21186102460
21103 Выручка за отчетный год337411251848673
21104 Выручка за предыдущий год112518486730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год333011217547609
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год112175476090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год443431064
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34310640
22203 Управленческие расходы за отчетный год26152896
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1528960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18191168
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1911680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18191168
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1911680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год43833
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год38330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14153135
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1531350
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14153135
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1531350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Трейд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Трейд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Трейд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (17885) = 0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Трейд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3330+0+26) = 0.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Трейд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18)/Выручка (3374) = 0.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Трейд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (3374) = 0.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Трейд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трейд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трейд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трейд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Трейд

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Х5 = Выручка/Активы = 0.189

Индекс Альтмана Z = 0.194

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Трейд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.53%), рентабельность компании (0.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Трейд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить