Общество с ограниченной ответственностью "Армснаб" ИНН:0277129036 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16800228 ОКВЭД:51.54.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4436
12104 Запасы на конец предыдущего года4360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года186555
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года65550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2986725
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года67250
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года209
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года322136125
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1361250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года322136125
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1361250
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1586322
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года63220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1788342
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года83420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1445383
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года53830
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1445383
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года53830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года322136125
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1361250
21103 Выручка за отчетный год88053845988
21104 Выручка за предыдущий год38459880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год86583772947
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37729470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1477341
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год73410
22203 Управленческие расходы за отчетный год1375
22204 Управленческие расходы за предыдущий год750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1346636
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год66360
23503 Прочие расходы за отчетный год16149
23504 Прочие расходы за предыдущий год1490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1185227
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год52270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год24105
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год944222
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год42220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год944222
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год42220
32003 Величина капитала на 312000
32007 Величина капитала на 316300
32008 Величина капитала на 318300
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)2000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)17800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)9400
33003 Величина капитала на 312000
33007 Величина капитала на 3115800
33008 Величина капитала на 3117800
36003 Чистые активы на 3117500
36004 Чистые активы на 318000
41103 Поступления – всего за отчетный год1234700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1041000
41193 Прочие поступления за отчетный год193700
41203 Платежи – всего за отчетный год1211600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год982200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год20500
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1000
41293 Прочие платежи за отчетный год207900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год23100
43103 Поступления – всего за отчетный год3000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3000
43203 Платежи – всего за отчетный год3000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период23100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Армснаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Армснаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Армснаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (94)/Стоимость активов (322) = 29.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Армснаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (134)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8658+0+13) = 1.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Армснаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (134)/Выручка (8805) = 1.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Армснаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (94)/Выручка (8805) = 1.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Армснаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Армснаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Армснаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Армснаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Армснаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.553

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.292

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.366

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.236

Индекс Альтмана Z = 8.337

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Армснаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.07), коэффициент быстрой ликвидности (2.19), коэффициент текущей ликвидности (2.24), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (1.52%), рентабельность компании (1.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Армснаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить