Общество с ограниченной ответственностью "Башмедсервис" ИНН:0277129075 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16800381 ОКВЭД:51.46.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7016
12104 Запасы на конец предыдущего года160
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года83166063
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5869807
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22529
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года913
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года106386088
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5894820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года106386088
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5894820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года61265269
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4353396
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4512733
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1491324
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4512819
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1541424
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года106386088
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5894820
21103 Выручка за отчетный год3063337732
21104 Выручка за предыдущий год377327482
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2828731211
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год328626822
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23466521
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4870660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23464870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4870452
23403 Прочие доходы за отчетный год33
23404 Прочие доходы за предыдущий год30
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23494873
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4873453
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5760
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17734873
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3957386

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Башмедсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Башмедсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Башмедсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1773)/Стоимость активов (10638) = 16.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Башмедсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2346)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28287+0+0) = 8.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Башмедсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2346)/Выручка (30633) = 7.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Башмедсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1773)/Выручка (30633) = 5.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Башмедсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башмедсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башмедсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башмедсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Башмедсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.576

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.167

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.221

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.358

Индекс Альтмана Z = 7.234

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Башмедсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (2.34), коэффициент текущей ликвидности (2.36), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (7.66%), рентабельность компании (5.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Башмедсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить