ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКВАТЕПЛО-УФА" ИНН:0277129170 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16801104 ОКВЭД:51.54.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года112250
12104 Запасы на конец предыдущего года250123
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года86650
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года650256
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4238
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года240938
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года938419
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года240938
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года938419
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года134122
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года122212
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года144132
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года132222
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года96806
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года806197
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года96806
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года806197
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года240938
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года938419
21103 Выручка за отчетный год1375416107
21104 Выручка за предыдущий год161075172
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1370916036
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год160365138
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4571
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7134
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4571
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7134
23503 Прочие расходы за отчетный год320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1371
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7133
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год147
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1357
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5726
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1357
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5726

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАТЕПЛО-УФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАТЕПЛО-УФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАТЕПЛО-УФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (240) = 5.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАТЕПЛО-УФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (45)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13709+0+0) = 0.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАТЕПЛО-УФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (45)/Выручка (13754) = 0.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАТЕПЛО-УФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (13754) = 0.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАТЕПЛО-УФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАТЕПЛО-УФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАТЕПЛО-УФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАТЕПЛО-УФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАТЕПЛО-УФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.6

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.5

Индекс Альтмана Z = 6.05

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАТЕПЛО-УФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (1.33), коэффициент текущей ликвидности (2.5), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (0.33%), рентабельность компании (0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАТЕПЛО-УФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить