Общество с ограниченной ответственностью "СмартКОМ Автоматика" ИНН:0277129318 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16802552 ОКВЭД:72.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года8200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8200
12103 Запасы на конец отчетного года541812194
12104 Запасы на конец предыдущего года8121940
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2952820157
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28201570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2123004163
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30041630
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года793600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10497429574
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года74295740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11317429574
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года74295740
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6941191132
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11911320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7061203144
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12031440
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года222
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4225908422
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года59084220
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года31660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4246226430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года62264300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11317429574
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года74295740
21103 Выручка за отчетный год45784014777
21104 Выручка за предыдущий год40147770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38482350349
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23503490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7301664428
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16644280
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1768
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год680
22203 Управленческие расходы за отчетный год1095306201
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3062010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3821352219
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13522190
23503 Прочие расходы за отчетный год242114
23504 Прочие расходы за предыдущий год21140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4061331206
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13312060
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год266410
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год100
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год8200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3231065165
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10651650
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3231065165
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10651650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СмартКОМ Автоматика

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СмартКОМ Автоматика

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СмартКОМ Автоматика

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-323)/Стоимость активов (1131) = -28.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СмартКОМ Автоматика

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-382)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3848+17+1095) = -7.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СмартКОМ Автоматика

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-382)/Выручка (4578) = -8.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СмартКОМ Автоматика

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-323)/Выручка (4578) = -7.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СмартКОМ Автоматика

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СмартКОМ Автоматика

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СмартКОМ Автоматика

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СмартКОМ Автоматика

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СмартКОМ Автоматика

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.554

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.286

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.359

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.661

Индекс Альтмана Z = 2.033

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.033<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СмартКОМ Автоматика

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (1.2), коэффициент текущей ликвидности (2.47), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (-8.34%), рентабельность компании (-7.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СмартКОМ Автоматика

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить