Общество с ограниченной ответственностью "Престиж" ИНН:0277129420 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12699347 ОКВЭД:52.27.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года86911205115610
12104 Запасы на конец предыдущего года12051156100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6281888261007
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года882610070
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года330143884184
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года438841840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года748102526520801
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25265208010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года748102526520801
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25265208010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1061-1301-1530
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1301-15300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года758712656622331
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26566223310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года758712656622331
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26566223310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года748102526520801
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25265208010
21103 Выручка за отчетный год3583766671279
21104 Выручка за предыдущий год66712790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36106789036668
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год890366680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2691-2232-6389
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2232-63890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2691-2232-6389
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2232-63890
23403 Прочие доходы за отчетный год430537426661
23404 Прочие доходы за предыдущий год374266610
23503 Прочие расходы за отчетный год1313969182
23504 Прочие расходы за предыдущий год9691820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30154190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год541900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год60312208
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3122080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год241229-118
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год229-1180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (241)/Стоимость активов (74810) = 0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2691)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (361067+0+0) = -0.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2691)/Выручка (358376) = -0.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (241)/Выручка (358376) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.014

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.014

Индекс Альтмана Z = -0.07

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (-0.75%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить