Общество с ограниченной ответственностью "САМРЕГ" ИНН:0277129491 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12708885 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40945198
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года451980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года184122
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года427455458
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4554580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года427455457
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4554570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года71616
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16160
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года150160160
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1601600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года270279281
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2792810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года420439441
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4394410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года427455457
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4554570
21104 Выручка за предыдущий год2608810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14251850
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2518500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-14931
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-14931
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9310
23503 Прочие расходы за отчетный год5910
23504 Прочие расходы за предыдущий год9100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-19021
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-19017

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью САМРЕГ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью САМРЕГ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью САМРЕГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-19)/Стоимость активов (427) = -4.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью САМРЕГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-14)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью САМРЕГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-14)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью САМРЕГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-19)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью САМРЕГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САМРЕГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САМРЕГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САМРЕГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью САМРЕГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.368

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.017

Индекс Альтмана Z = 1.993

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.993<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью САМРЕГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью САМРЕГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить