Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "Сафети" ИНН:0277129692 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13222096 ОКВЭД:51.53.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3169382
12104 Запасы на конец предыдущего года1693820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года229891688221633
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16882216330
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года45650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года229921709622080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17096220800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года229921709622080
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17096220800
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года385315231
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3152310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года395325241
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3252410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года225971677121839
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16771218390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года225971677121839
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16771218390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года229921709622080
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17096220800
21103 Выручка за отчетный год347001446778154
21104 Выручка за предыдущий год14467781540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год343531421177035
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14211770350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3472561119
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25611190
22203 Управленческие расходы за отчетный год25414667
22204 Управленческие расходы за предыдущий год146670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год93110294
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1102940
23203 Проценты к получению за отчетный год100
23503 Прочие расходы за отчетный год755
23504 Прочие расходы за предыдущий год550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год87105289
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1052890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год172158
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7084231
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год842310
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7084231
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год842310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Сафети

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Сафети

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Сафети

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (70)/Стоимость активов (22992) = 0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Сафети

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (93)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34353+0+254) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Сафети

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (93)/Выручка (34700) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Сафети

Рентабельность компании

Чистая прибыль (70)/Выручка (34700) = 0.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Сафети

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Сафети

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Сафети

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Сафети

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Сафети

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.017

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.017

Индекс Альтмана Z = 0.166

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Сафети

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.27%), рентабельность компании (0.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Сафети

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить