ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОФИСНЫЙ ПРОЕКТ" ИНН:0277129727 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13236945 ОКВЭД:51.14.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1061240
11504 Основные средства на конец предыдущего года12400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1061240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12400
12103 Запасы на конец отчетного года306430631953
12104 Запасы на конец предыдущего года306320150
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3913167
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года131910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44751704471
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17042490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45998
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9980
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года762347892751
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года478925530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года772949132751
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года491325530
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22215531
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года155310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23216541
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года165410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года749747482710
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года474825120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года749747482710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года474825120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года772949132751
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года491325530
21103 Выручка за отчетный год30499320586490
21104 Выручка за предыдущий год3205864900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26942293896162
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2938961620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год35572669328
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26693280
22103 Коммерческие расходы за отчетный год34052462277
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год24622770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15220751
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год207510
23503 Прочие расходы за отчетный год685212
23504 Прочие расходы за предыдущий год52120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8415539
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год155390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17318
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6712431
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год124310
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6712431
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год124310
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3115500
32008 Величина капитала на 3116500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6700
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3122200
33008 Величина капитала на 3123200
36003 Чистые активы на 3122200
36004 Чистые активы на 3115500
41103 Поступления – всего за отчетный год3302000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3301900
41193 Прочие поступления за отчетный год100
41203 Платежи – всего за отчетный год3298400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3103900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год110500
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3100
41293 Прочие платежи за отчетный год80900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИСНЫЙ ПРОЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИСНЫЙ ПРОЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИСНЫЙ ПРОЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (67)/Стоимость активов (7729) = 0.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИСНЫЙ ПРОЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (152)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26942+3405+0) = 0.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИСНЫЙ ПРОЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (152)/Выручка (30499) = 0.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИСНЫЙ ПРОЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (67)/Выручка (30499) = 0.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИСНЫЙ ПРОЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИСНЫЙ ПРОЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИСНЫЙ ПРОЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИСНЫЙ ПРОЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИСНЫЙ ПРОЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.016

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.031

Индекс Альтмана Z = 0.241

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИСНЫЙ ПРОЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.5%), рентабельность компании (0.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИСНЫЙ ПРОЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить