Общество с ограниченной ответственностью "Амазонка" ИНН:0277129822 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16802871 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года11526357
12104 Запасы на конец предыдущего года263570
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1560107934352
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1079343520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1893
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года930
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1693110654412
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1106544120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1693110654412
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1106544120
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года575757
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года57570
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года28730655
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года306550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года344363112
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3631120
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года396105954300
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1059543000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года396105954300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1059543000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года95300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3600
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года7100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9531070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1693110654412
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1106544120
21103 Выручка за отчетный год3509473968
21104 Выручка за предыдущий год4739680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29586220
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год62200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год551411768
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4117680
22103 Коммерческие расходы за отчетный год21317950
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год179500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год338232268
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2322680
23503 Прочие расходы за отчетный год51196213
23504 Прочие расходы за предыдущий год1962130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28736055
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год360550
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28730655
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год306550
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год28730655
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год306550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Амазонка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Амазонка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Амазонка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (287)/Стоимость активов (1693) = 16.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Амазонка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (338)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2958+213+0) = 10.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Амазонка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (338)/Выручка (3509) = 9.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Амазонка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (287)/Выручка (3509) = 8.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Амазонка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Амазонка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Амазонка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Амазонка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Амазонка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.17

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.17

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.255

Индекс Альтмана Z = 8.524

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Амазонка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.66), коэффициент текущей ликвидности (1.78), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (9.63%), рентабельность компании (8.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Амазонка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить