ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЭКС" ИНН:0277130017 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16807153 ОКВЭД:51.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1057
12104 Запасы на конец предыдущего года57563
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года609901153
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года115313495
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14219
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19182
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года24100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1228
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года80
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года636741856
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года185614240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года636741856
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года185614240
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года684102
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10282
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года694112
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11292
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года92510
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года92510
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года164320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года372971744
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17443057
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года537291744
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17446148
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года636741856
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года185614240
21103 Выручка за отчетный год40064950968
21104 Выручка за предыдущий год5096882932
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37557047984
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4798474943
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год250792984
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29847989
22203 Управленческие расходы за отчетный год231811630
22204 Управленческие расходы за предыдущий год16304203
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18981354
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1354968
23303 Проценты к уплате за отчетный год4386449
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4490
23403 Прочие доходы за отчетный год5361191
23404 Прочие доходы за предыдущий год191216
23503 Прочие расходы за отчетный год2084488
23504 Прочие расходы за предыдущий год4881076
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год789608
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год608108
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год158121
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12122
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год631487
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год48786
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год631487
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год48786
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 311020
32008 Величина капитала на 311120
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6310
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6310
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6310
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6310
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))490
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)490
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))490
33218 Убыток (ИТОГО)490
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 316840
33008 Величина капитала на 316940
36003 Чистые активы на 316940
36004 Чистые активы на 311120
41103 Поступления – всего за отчетный год4338720
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4243550
41193 Прочие поступления за отчетный год95170
41203 Платежи – всего за отчетный год4501360
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4420010
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год65800
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год400
41293 Прочие платежи за отчетный год15150
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-162640
42203 Платежи – всего за отчетный год58710
42293 Прочие  платежи за отчетный год58710
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-58710
43103 Поступления – всего за отчетный год242250
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год242250
43203 Платежи – всего за отчетный год19760
43293 Прочие платежи за отчетный год19760
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год222490
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЭКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЭКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЭКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (631)/Стоимость активов (63674) = 0.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЭКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1898)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (375570+0+23181) = 0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЭКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1898)/Выручка (400649) = 0.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЭКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (631)/Выручка (400649) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЭКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЭКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЭКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЭКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЭКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.414

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.011

Индекс Альтмана Z = 2.841

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЭКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.47%), рентабельность компании (0.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЭКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить